Excel科技设备租赁模型构建：月度租赁现金流汇总需求

需求说明 #

现有一行产品月度销售额数据，产品签订年化溢价租赁费率4%、租期36个月的租赁协议，需在单个单元格中汇总对应各月的租赁租金现金流（即当月所有在租设备的月度租金总和）。

示例表格 #

计算逻辑与Excel公式实现 #

单月租金计算逻辑 #

每笔销售额对应的月度租金为等额年金，核心计算公式为：
月度租金 = PMT(月利率, 租期总月数, -销售额)
其中月利率 = 年化费率/12 = 4%/12，租期总月数固定为36。

各月租赁现金流汇总公式 #

假设销售额数据位于B2:D2（对应1-3月），租赁现金流位于B3:D3：

• 1月（B3单元格）：=PMT(4%/12,36,-B2)
• 2月（C3单元格）：=B3 + PMT(4%/12,36,-C2)
• 3月（D3单元格）：=C3 + PMT(4%/12,36,-D2)

通用批量公式（适用于任意月份） #

若需一次性填充后续月份的公式，可使用SUMPRODUCT实现自动汇总当前月及之前所有销售额的月度租金：
=SUMPRODUCT(PMT(4%/12,36,-$B$2:B2))
将该公式输入B3后，向右拖动填充即可自动计算后续月份的租赁现金流。

内容的提问来源于stack exchange，提问作者Paul