请求协助计算部分卖出后投资组合的正确Weighted Average Price

核心逻辑 #

部分卖出后，加权平均价需基于剩余持仓的总成本和剩余数量计算，而非全部买入交易的总和。正确计算逻辑如下：

• 剩余持仓数量：上一期剩余数量 + 买入数量（若为买入） - 卖出数量（若为卖出）
• 剩余持仓总成本：上一期剩余总成本 + 买入总成本（买入时：数量×成交价） - 卖出成本（卖出时：卖出数量×当期持仓加权平均价）
• 当前加权平均价：剩余总成本 ÷ 剩余持仓数量（仅当剩余数量>0时有效）

公式实现（Google Sheets/Excel通用） #

假设表格列结构如下：

1. 第一行初始交易

   • 剩余数量（E2）：=IF(B2="买入", C2, -C2)
   • 剩余总成本（F2）：=IF(B2="买入", C2*D2, 0)（首次无持仓时不会产生卖出操作，此处为兼容场景）
   • 加权平均价（G2）：=IF(E2>0, F2/E2, "")

2. 后续交易行（从第3行开始）

   • 剩余数量（E3）：=E2 + IF(B3="买入", C3, -C3)
   • 剩余总成本（F3）：=F2 + IF(B3="买入", C3*D3, -C3*G2)
   • 加权平均价（G3）：=IF(E3>0, F3/E3, "")

常规SUMPRODUCT/SUM无效原因 #

SUMPRODUCT(C:C,D:D)/SUM(C:C) 这类公式计算的是所有买入交易的整体加权平均价，未考虑卖出操作对持仓成本和数量的扣除。卖出部分已不再属于持仓，其对应成本需从总持仓成本中减去，因此必须逐笔跟踪剩余持仓的成本和数量，才能得到准确的当前加权平均价。

内容的提问来源于stack exchange，提问作者rncb